– Update:
Gut zu wissen
- Der Einkommensteuersatz in Deutschland ist recht hoch
Inhalt
- Prozentsatz der Einkommensteuer in Deutschland
- Prozentsatz der Einkommensteuer 2025
- Prozentsatz der Einkommensteuer 2024
- Prozentsatz der Einkommensteuer 2023
- Prozentsatz der Einkommensteuer 2022
- Prozentsatz der Einkommensteuer 2021
- Prozentsatz der Einkommensteuer 2020
- Prozentsatz der Einkommensteuer 2019
Prozentsatz der Einkommensteuer in Deutschland
Das deutsche Steuersystem hat einen progressiven Steuersatz, bei dem der Steuersatz mit steigendem Einkommen zunimmt. Arbeitnehmer zahlen die Einkommensteuer durch Lohnabzüge ihres Arbeitgebers. Andere müssen dies selbst oder über ihren Buchhalter oder Steuerberater tun.
Der Spitzensteuersatz in Deutschland beträgt 45%.
Prozentsatz der Einkommensteuer 2025
Einkommensteuertarife für 2025:
| Einkommen € | Prozentsatz % |
|---|---|
| Weniger als 12 096 € | Nicht steuerbar |
| 12 097 € – 68 480 € | 14% bis 42% |
| 68 481 € – 277 825 € | 42% |
| Mehr als 277 826 € | 45% |
Für diejenigen, die es wissen wollen, hier sind die Formeln zur Berechnung der Einkommensteuer im Jahr 2025 (§ 32a Einkommensteuertarif – Einkommensteuergesetz EStG):
- bis 12.096 €: Nicht steuerbar (Grundfreibetrag)
- von 12.097 € bis 17.443 €: (932,30 · y + 1.400) · y
- von 17.444 € bis 68.480 €: (176,64 · z + 2.397) · z + 1.015,13
- von 68.481 € bis 277.825 €: 0,42 · x – 10.911,92
- von 277.826 € an: 0,45 · x – 19.246,67
Erläuterung der Formeln für die Berechnung der Einkommensteuer:
Die Größe „y“ ist ein Zehntausendstel des den Grundfreibetrag übersteigenden Teils des auf einen vollen Euro-Betrag abgerundeten zu versteuernden Einkommens.
Die Größe „z“ ist ein Zehntausendstel des 17.443 € übersteigenden Teils des auf einen vollen Euro-Betrag abgerundeten zu versteuernden Einkommens.
Die Größe „x“ ist das auf einen vollen Euro-Betrag abgerundete zu versteuernde Einkommen.
Der sich ergebende Steuerbetrag ist auf den nächsten vollen Euro-Betrag abzurunden.
Prozentsatz der Einkommensteuer 2024
Einkommensteuertarife für 2024:
| Einkommen € | Prozentsatz % |
|---|---|
| Weniger als 11 784 € | Nicht steuerbar |
| 11 785 € – 66 760 € | 14% bis 42% |
| 66 761 € – 277 825 € | 42% |
| Mehr als 277 826 € | 45% |
Für diejenigen, die es wissen wollen, hier sind die Formeln zur Berechnung der Einkommensteuer im Jahr 2024 (§ 32a Einkommensteuertarif – Einkommensteuergesetz EStG):
- bis 11.784 €: Nicht steuerbar (Grundfreibetrag)
- von 11.785 € bis 17.005 €: (954,80 · y + 1.400) · y
- von 17.006 € bis 66.760 €: (181,19 · z + 2.397) · z + 991,21
- von 66.761 € bis 277.825 €: 0,42 · x – 10.636,31
- von 277.826 € an: 0,45 · x – 18.971,06
Erläuterung der Formeln für die Berechnung der Einkommensteuer:
Die Größe „y“ ist ein Zehntausendstel des den Grundfreibetrag übersteigenden Teils des auf einen vollen Euro-Betrag abgerundeten zu versteuernden Einkommens.
Die Größe „z“ ist ein Zehntausendstel des 17.005 € übersteigenden Teils des auf einen vollen Euro-Betrag abgerundeten zu versteuernden Einkommens.
Die Größe „x“ ist das auf einen vollen Euro-Betrag abgerundete zu versteuernde Einkommen.
Der sich ergebende Steuerbetrag ist auf den nächsten vollen Euro-Betrag abzurunden.
Prozentsatz der Einkommensteuer 2023
| Einkommen € | Prozentsatz % |
|---|---|
| Weniger als 10 908 € | Nicht steuerbar |
| 10 909 € – 62 809 € | 14% bis 42% |
| 62 810 € – 277 825 € | 42% |
| Mehr als 277 826 € | 45% |
Für diejenigen, die es wissen wollen, hier sind die Formeln zur Berechnung der Einkommensteuer im Jahr 2023:
- bis 10.908 €: Nicht steuerbar (Grundfreibetrag)
- von 10.909 € bis 15.999 €: (979,18 · y + 1.400) · y
- von 16.000 € bis 62.809 €: (192,59 · z + 2.397) · z + 966,53
- von 62.810 € bis 277.825 €: 0,42 · x – 9.972,98
- von 277.826 € an: 0,45 · x – 18.307,73
Erläuterung der Formeln für die Berechnung der Einkommensteuer:
Die Größe „y“ ist ein Zehntausendstel des den Grundfreibetrag übersteigenden Teils des auf einen vollen Euro-Betrag abgerundeten zu versteuernden Einkommens.
Die Größe „z“ ist ein Zehntausendstel des 15.999 € übersteigenden Teils des auf einen vollen Euro-Betrag abgerundeten zu versteuernden Einkommens.
Die Größe „x“ ist das auf einen vollen Euro-Betrag abgerundete zu versteuernde Einkommen.
Der sich ergebende Steuerbetrag ist auf den nächsten vollen Euro-Betrag abzurunden.
Prozentsatz der Einkommensteuer 2022
| Einkommen € | Prozentsatz % |
|---|---|
| Weniger als 9 984 € | Nicht steuerbar |
| 9 985 € – 58 596 € | 14% bis 42% |
| 58 597 € – 277.825 € | 42% |
| Mehr als 277 826 € | 45% |
Prozentsatz der Einkommensteuer 2021
| Einkommen € | Prozentsatz % |
|---|---|
| Weniger als 9 744 € | Nicht steuerbar |
| 9 744 € – 57 918 € | 14% bis 42% |
| 57 919 € – 274 612 € | 42% |
| Mehr als 274 613 € | 45% |
Prozentsatz der Einkommensteuer 2020
| Einkommen € | Prozentsatz % |
|---|---|
| Weniger als 9 408 € | Nicht steuerbar |
| 9 408 € – 57 051 € | 14% bis 42% |
| 57 051 € – 270 500 € | 42% |
| Mehr als 270 501 € | 45% |
Prozentsatz der Einkommensteuer 2019
| Einkommen € | Prozentsatz % |
|---|---|
| Weniger als 9 169 € | Nicht steuerbar |
| 9 169 € – 55 960 € | 14% bis 42% |
| 55 961 € – 265 236 € | 42% |
| Mehr als 265 327 € | 45% |
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